آرشیو اردیبهشت ماه 1404

ارائه خدمات مالیاتی و مشاوره مالیاتی

یکی از چالش‌های مهمی که مشاغل و افراد با آن مواجه هستند، جرایم سنگین مالیاتی است. این جریمه‌ها اغلب ناشی از عدم آگاهی کافی واحدهای مالی و حسابداری شرکت‌ها در خصوص قوانین و مقررات مالیاتی است که منجر به مسائل مختلفی می‌شود. ما به عنوان یک شرکت حسابداری دارای 16 سال سابقه حرفه‌ای با ارائه خدمات تخصصی و صفر تا صدی در زمینه خدمات مالیاتی، آماده همکاری با شما هستیم. جهت دریافت مشاوره رایگان، حتی اگر صرفا سوالی دارید و نمی‌خواهید از خدمات شرکت ما استفاده کنید می‌توانید با خیال راحت برای کسب اطلاعات بیشتر با شماره 02177330397 تماس بگیرید.

عدم دریافت خدمات مالیاتی و ارسال اظهارنامه مالیاتی دقیق و موثر می‌تواند آسیب‌های شدید و جبران ناپذیری به کسب و کار شما وارد کند و آینده شرکت یا سازمان شما را به خطر بیندازد. مشاوره مالیاتی یکی از ضروری ترین خدمات مالی مورد نیاز بسیاری از مشاغل و اشخاص حقیقی و حقوقی است که موظف به پرداخت مالیات هستند. مشاور مالیاتی یک متخصص ماهر و تحصیلکرده در زمینه های مالی و مالیاتی است که از استانداردهای حسابداری، قوانین و مقررات و همچنین دانش کاملی از قوانین مالیاتی و مالیات بر ارزش افزوده برخوردار است.

مشاوران مالیاتی به مدیران در برنامه ریزی، تصمیم گیری و دستیابی به اهداف مالی شرکت کمک می‌کنند. هنگامی که این نوع خدمات به درستی انجام شود و سوابق قانونی و صورت های مالی به طور دقیق تهیه شود، می‌تواند منجر به کاهش بدهی‌های مالیاتی شود و در نتیجه صاحبان مشاغل را از پرداخت مالیات اضافی باز می‌دارد. در نتیجه با استفاده از خدمات مشاوره مالیاتی دیگر با ادارات مالیاتی مشکلی نخواهید داشت و به سرعت از معافیت‌ها و تخفیفات مالیاتی مطلع خواهید شد.

خدمات مالیاتی مشاغل و شرکت ها
اشخاص حقوقی مانند اشخاصی که درآمد کسب می‌کنند و به فعالیت‌های اقتصادی می‌پردازند مشمول مالیات می‌باشند. موضوع مالیات، شامل محاسبات آن و تعهدات مالیاتی تحمیل شده بر اشخاص حقوقی، معمولاً بیش از افراد حقیقی مورد توجه قرار می گیرد. شرکت ها بدون شک بیشتر از افراد به دنبال خدمات مالیاتی هستند.

قوانین و تعهدات مالیاتی برای اشخاص حقوقی به طور کلی گسترده تر و پیچیده تر از قوانین برای افراد است، به ویژه بین دسته‌های مختلف مشاغل. اشخاص حقوقی در طول تاریخ درگیر مسائل مالیاتی بوده‌اند و ارائه خدمات مالیاتی برای شرکت ها اغلب از اهمیت قابل‌توجهی برخوردار است.

اشخاص حقوقی به دلیل سازماندهی سیستماتیک، اعتبار حرفه‌ای و وجود هیئت مدیره، بخش‌های مالی و حسابداری را اداره می‌کنند. با توجه به حجم کار و ماهیت فعالیت آن‌ها، شرکت‌هایی که فاقد واحدهای مالیاتی و حسابداری اختصاصی هستند، با خطرات مالیاتی بیشتری مواجه هستند.

موضوع ریسک مالیاتی برای شرکت‌ها به بررسی دقیق امور مالیاتی آنها مربوط می‌شود. حسابرسی‌های مالیاتی برای شرکت‌ها با حسابرسی‌ مالیاتی برای افراد متفاوت است و قوانین مالیاتی خاصی که برای اشخاص حقوقی اعمال می‌شود، مانند مقررات مالیات بر ارزش افزوده و قوانین مالیات مستقیم، کنترل می‌شوند.

خدمات حسابداری مالیاتی
همانطور که در مورد اهمیت رابطه حرفه‌ای بین مدیریت یا کارفرمایان و ارائه دهندگان خدمات مالیاتی بحث کردیم، بیایید اکنون بر نحوه تعامل کارکنان با خدمات مالیاتی تمرکز کنیم.

کارکنانی که درگیر این مسئله هستند را می توان به دو گروه طبقه‌بندی کرد:

کارکنان بخش حسابداری و دارایی (حسابداری مالیاتی)
کارکنان بخش‌های دیگر مانند بازاریابی و فروش، مدیریت، منابع انسانی، موجودی، و مدیریت ریسک تولید و غیره.
تیم حسابداری و مالی مستقیماً با اجرای خدمات مالیاتی درگیر است و باید دستورالعمل‌های تعیین شده و هماهنگ را مطابق با قوانین مالیاتی دنبال کند. کسانی که مستقیماً در این امور دخیل هستند باید اخلاق حرفه ای را رعایت کنند و مهارت های کار گروهی داشته باشند. از این افراد به عنوان حسابداران مالیاتی یاد می‌شود.

تعهدات مالیاتی و برنامه ریزی
در این بخش، زمان‌بندی خدمات مالیاتی را مورد بحث قرار می‌دهیم و موارد مختلفی را که به کمک مالیاتی نیاز است، بررسی می‌کنیم. هم اشخاص حقیقی و هم اشخاص حقوقی باید تعهدات مالیاتی خود را طبق قوانین مالیاتی مربوط به فعالیت های تجاری خود انجام دهند.

اکنون، بیایید نگاهی دقیق‌تر به زمان‌بندی تعهدات و خدمات مالیاتی، از جمله مسئولیت‌های ماهانه، فصلی و سالانه بیندازیم:

ارائه لیست مالیات بر حقوق (طبق بند 1 ماده 86 قانون مالیات ها): این فهرست باید حداکثر ظرف مدت یک ماه به سازمان امور مالیاتی ارسال شود. این یک تعهد مالیاتی ماهانه است. علاوه بر این، انجام تعهدات مربوط به مالیات بر درآمد اجاره نیز یکی دیگر از الزامات ماهانه است.
تشکیل اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده (VAT) یا ارائه گزارش معاملات فصلی (گزارش خرید و فروش فصلی): این گزارش ها باید پس از پایان هر فصل ارائه شود. مهلت اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده 15 روز پس از پایان هر فصل می باشد، در حالی که گزارش معاملات فصلی طبق ماده 169 قانون مالیات ها 45 روز پس از پایان فصل مهلت دارد.
تسلیم اظهارنامه مالیات بر درآمد: هر مؤدی موظف است اظهارنامه مالیات بر درآمد خود را پس از پایان سال مالی تنظیم و تسلیم کند.
خدمات مشاوره مالیاتی رایگان
اگر صاحب کسب و کار، مدیر شرکت یا رئیس یک سازمان یا نهاد اقتصادی هستید، داشتن یک مشاور مالیاتی آگاه و متخصص در کنارتان ضروری است. در شرکت حسابداری صالحانی، ما متخصصان ماهری داریم که صورت‌های مالی شما را تجزیه و تحلیل و ارزیابی می‌کنند و در طول سفر شما راهنمایی می‌کنند تا مطمئن شوند که تصمیمات شما حداقل ریسک و بیشترین بازدهی را به همراه دارد. اصلی‌ترین خدمات مالیاتی ما، کم کردن جرایم مالیاتی است. برای اطلاعات بیشتر در مورد مشاوره مالیاتی با شماره 02177330397 تماس بگیرید.

 خدمات مالیاتی چیست؟

خدمات مالیاتی چیست؟ یکی از چالش‌های مهمی که مشاغل و افراد با آن مواجه هستند، جرایم سنگین مالیاتی است. این جریمه‌ها اغلب ناشی از عدم آگاهی کافی واحدهای مالی و حسابداری شرکت‌ها در خصوص قوانین و مقررات مالیاتی است که منجر به مسائل مختلفی می‌شود. ما به عنوان یک شرکت حسابداری دارای 16 سال سابقه حرفه‌ای با ارائه خدمات تخصصی و صفر تا صدی در زمینه خدمات مالیاتی، آماده همکاری با شما هستیم. جهت دریافت مشاور مالیاتی، حتی اگر صرفا سوالی دارید و نمی‌خواهید از خدمات شرکت ما استفاده کنید می‌توانید با خیال راحت برای کسب اطلاعات بیشتر با شماره 02177330397 تماس بگیرید.

چرا خدمات مالیاتی ضروری است؟
قوانین مالیاتی مختلف وضع شده، تمامی مشاغل را موظف می‌کند بخشی از درآمد سالانه خود را به عنوان مالیات دولتی در اختیار بگذارند. نکته مهم این است که بدانیم موضوع مالیات بسیار پیچیده است و همه توانایی مدیریت درست آن را ندارند. فردی که مسئول نظارت بر امور مالیاتی یک سازمان است باید درک کاملی از قوانین و مقررات مختلف در زمینه خدمات مالیاتی داشته باشد. در غیر این‌صورت، کسب و کار ممکن است با چالش‌های مهمی روبرو شود.

صرف نظر از صنعت یا دسته ای که کسب و کار شما به آن تعلق دارد، به ناچار مشمول امور مالیاتی می شود. حتی کسب‌وکاری که با زیان مواجه است همچنان ملزم به پرداخت مالیات است. یک کسب و کار موفق به شریکی نیاز دارد تا چالش‌های مربوط به مالیات و مقررات قابل اجرا را، حتی در حین فعالیت‌های جاری، حل کند.

نکته: پرداخت مالیات یک تعهد قانونی است و جمع‌آوری مدارک لازم جهت ارائه به سازمان امور مالیاتی نیازمند متخصصین ماهر است. فعالیت‌هایی مانند تشکیل اظهارنامه مالیاتی، نگهداری سوابق حسابداری، محاسبه مالیات بر ارزش افزوده، تهیه گزارش‌های مالی سالانه، تشخیص مالیات بر درآمد و ارائه خدمات مشاوره‌ای مختلف همگی بخشی از ارائه خدمات مالیاتی هستند.

کاهش جرایم سنگین مالیاتی
بهترین راه برای مدیریت کسب و کارتان، رعایت تعهدات مالیاتی و پرداخت به موقع مالیات است. اما وقتی که جریمه می‌شویم چه کنیم؟ شرکت حسابداری صالحانی خدمات مالیاتی در زمینه کاهش چشمگیر جریمه مالیات ارائه می‌دهد. می‌توانید به راحتی با همکاری با صالحانی و کمک گرفتن از مشاوران مالیاتی مجرب ما، به آنها رسیدگی کنید.

خدمات مالیاتی شامل چه مواردی می شود؟
بسته به نیازهای خاص کسب و کار خود، می توانید از تمام یا بخشی از خدمات مالیاتی ارائه شده توسط شرکت‌های حسابداری استفاده کنید. همکاری با یک موسسه حسابداری معتبر برای خدمات مالیاتی شما آرامش خاطر را در مورد مسائل مالیاتی شما فراهم می‌کند. خدمات مالیاتی که از یک شرکت حسابداری دریافت می‌کنید معمولاً شامل طیف وسیعی از پیشنهادات می‌شود که برخی از آن‌ها ممکن است با نیازهای شما مرتبط باشد، همانطور که در زیر ذکر شده است:

ارسال اظهارنامه مالیاتی
تهیه و تشکیل صورتهای عملکرد دوره مالی
تنظیم لایحه مالیاتی
وکالت در موارد تخلفات مالیاتی
تهیه و ارائه گزارش معاملات فصلی طبق ماده 169 قانون مالیات‌های مستقیم
خدمات مربوط به فعالیت‌های واردات و صادرات
بررسی اقلام مشمول معافیت مالیاتی
وکالت و دفاع از دادگاه در پرونده‌های مالیاتی ( وکیل مالیاتی )
پیگیری و بازیابی مالیات‌های اضافه پرداخت شده از سازمان امور مالیاتی کشور
تنظیم و تسلیم اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده
خدمات مالیاتی برای فعالیت‌های اقتصادی در تولید، تجارت و غیره
اخذ کد اقتصادی جدید
مشارکت در کمیسیون های حل اختلاف برای کاهش بدهی‌های مالیاتی
نگهداری و پلمپ دفاتر قانونی
محاسبه مالیات تراکنش بانکی
و بسیاری دیگر از خدمات مرتبط با مالیات
ارائه خدمات سامانه مودیان 

اظهارنامه مالیاتی چیست و نحوه ارسال آن 

ارسال اظهارنامه مالیاتی اساساً یک خلاصه مالی برای یک کسب و کار یا فردی است که به اداره مالیات فرستاده می شود تا مواردی مانند مالیات بر درآمد، هزینه ها، معافیت ها و کسورات را مشخص کند.اظهارنامه مالیاتی اساساً یک خلاصه مالی برای یک کسب وکار یا فردی است که به اداره مالیات فرستاده می شود تا مواردی مانند مالیات بر درآمد، هزینه ها، معافیت ها و کسورات را مشخص کند. برای ایجاد یک صورت عملکرد، جمع آوری، تجزیه و تحلیل، ثبت، طبقه بندی و گزارش اسناد مالی از سال مالیاتی به طور دقیق و مطابق با استانداردهای حسابداری ضروری است. شرکت حسابداری صالحانی با تیمی متشکل از متخصصان حسابداری و انجام خدمات مالیاتی به مشتریان در راستای دستیابی به این هدف در کمترین زمان و بالاترین بازدهی همراهی می‌کند.

برای ارائه اظهارنامه مالیاتی به چه مدارکی نیاز دارید؟

برای تکمیل اظهارنامه مالیاتی خود به موارد زیر نیاز دارید:

 مجوزهای مراجع مربوطه به نام شما صادر شده است

اساس‌نامه، تفاهم‌نامه و هرگونه اصلاحیه اخیر مربوط به فعالیت‌های شرکت شما

قرارداد اجاره یا اثبات آدرس قانونی شرکت شما

کپی کارت ملی برای اعضای هیئت‌مدیره و امضاکنندگان اسناد مهم

ترازنامه برای اشخاص حقیقی یا حقوقی

صورت سود و مشخصات کلیه افراد دخیل در تنظیم اظهارنامه عملکرد

اطلاعات درآمد و فروش، اعم از داخلی یا بین‌المللی

گواهی گردش حساب با مهر شرکت یا شعبه شما

صورت بهای تمام شده کالا یا خدمات تولید و فروخته شده

کلیه قراردادهایی که شرکت شما با اشخاص حقیقی و حقوقی دیگر، اعم از خصوصی و دولتی دارد

مانده سود و زیان دوره قبل به همراه تعدیل گردش مالی سالانه

شماره ثبت قانونی و کد رهگیری

سند تأیید پرداخت مالیات مورد تأیید سازمان مالیاتی برای کسورات

کارت ویزیت در صورت وجود

کد کاربری، رمز عبور و کد رهگیری پیش ثبت‌نام برای تسلیم اظهارنامه مالیاتی الکترونیکی شما

صورت‌حساب سالانه‌ای قبل برای بررسی توسط حسابرس اداره مالیات

اسنادی مانند پرداخت‌های بیمه مورد نیاز برای شناسایی توسط وزارت خزانه‌داری

ارائه اسناد مالی دقیق و جاری هنگام تهیه اظهارنامه مالیاتی بسیار مهم است. این نه‌تنها وضعیت مالی شما را روشن می‌کند؛ بلکه به جلوگیری از مشکلات احتمالی با اداره مالیات نیز کمک می‌کند؛ بنابراین، مطمئن شوید که این اسناد را به‌دقت جمع‌آوری و سازماندهی کنید تا فرایند بررسی و تأیید را ساده کنید.

تاریخ شروع اظهارنامه مالیاتی 1404

افراد و مشاور مالیاتی معمولاً تا پایان خرداد فرصتی سالانه برای ارائه اظهارنامه مالیاتی دارند، اگرچه این مهلت اغلب تمدید می‌شود. مثلاً در سال 1403 مهلت به آخر مرداد موکول شده است.

برای مشاغل، مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی مطابق با پایان سال مالی است که در اساس‌نامه شرکت ذکر شده است. آنها همچنین ملزم به ارائه اظهارنامه‌های سه‌ماهه هستند که باید ظرف 15 روز پس از پایان هر سه ماهه ارسال شوند. به عنوان مثال، مشاغل باید اظهارنامه مالیاتی بهاره خود را تا اواسط مرداد ارائه کنند.

نحوه ثبت اظهارنامه مالیاتی 1403

در سال‌های اخیر سازمان امور مالیاتی موظف به تسلیم اظهارنامه‌های مالیاتی به‌صورت الکترونیکی بوده و نیازی به مراجعه حضوری نیست. این فرایند شامل پنج مرحله است:

مرحله اول: پیش ثبت الکترونیکی اظهارنامه مالیاتی

برای شروع، به کد اقتصادی نیاز دارید. شما اطلاعات اولیه شرکت خود را ارائه می‌دهید، شماره موبایل خود را در سیستم تأیید می‌کنید و تأییدیه پستی خود را همراه با یک کد پستی 10 رقمی آپلود می کنید.

مرحله دوم: تأیید اطلاعات

پس از تکمیل پیش ثبت‌نام، باید برخی از اطلاعاتی را که در مرحله قبل ارسال کرده‌اید تأیید کنید. این تأیید از طریق منابع مختلف انجام خواهد شد. اگر همه چیز بررسی شود، می‌توانید به مرحله بعدی بروید. اگر مغایرت وجود داشته باشد، پیامکی دریافت خواهید کرد که این مشکل را به شما هشدار می‌دهد.

مرحله سوم: ایجاد و ارسال اطلاعات کاربر برای اظهارنامه مالیاتی

درصورتی‌که سازمان امور مالیاتی کشور مشخصات پیش ثبت‌نام شما را تأیید کند، کد کاربری و رمز عبور از طریق پیامک دریافت خواهید کرد.

مرحله چهارم: ثبت‌نام الکترونیکی

هنگامی که اطلاعات کاربری خود را دریافت کردید، وارد سیستم شوید و اطلاعات اقتصادی شرکت خود را پر کنید.

مرحله پنجم: اعتبارسنجی

اطلاعاتی که ارائه می‌دهید هم در دفتر مرکزی و هم در محل بررسی می‌شود و با فایل‌های فیزیکی مقایسه می‌شود. در صورت وجود هر گونه ناهماهنگی، از طریق پیامک اعلان دریافت خواهید کرد. هنگامی که اطلاعات شما توسط سازمان تأیید شد، وضعیت 45 به شما تعلق می گیرد که به این معنی است که آماده ارسال اظهارنامه الکترونیکی هستید.

 خدمات ارسال اظهانامه مالیاتی و انواع خدمات مالیاتی 

اظهارنامه مالیاتی اساساً یک خلاصه مالی برای یک تجارت یا فرد است که به سازمان مالیاتی ارسال می شود تا جنبه هایی مانند مالیات بر درآمد، هزینه ها، معافیت ها و کسورات را مشخص کند. برای تهیه صورت عملکرد، جمع‌آوری، تجزیه و تحلیل، ثبت، طبقه‌بندی و گزارش اسناد مالی از سال مالی مطابق با استانداردهای حسابداری بسیار مهم است. شرکت حسابداری صالح با تیمی از متخصصان حسابداری خدمات مالیاتی را به مشتریان ارائه می دهد تا آنها را در دستیابی به این هدف به نحو احسن و موثر یاری کند. جهت مشاوره رایگان در خصوص خدمات مالیاتی و کسب اطلاعات بیشتر با شماره 02177330397 تماس حاصل فرمایید.

چه کسی باید اظهارنامه مالیاتی ارائه کند؟

درک اینکه چه کسی مسئول ارسال اظهارنامه مالیاتی الکترونیکی است بسیار مهم است، زیرا این دانش رعایت تعهدات قانونی را تضمین می‌کند. اشخاص حقیقی و حقوقی زیر باید با استفاده از نرم‌افزار سامانه مودیان اظهارنامه مالیاتی الکترونیکی خود را تسلیم کنند:

• کلیه اشخاصی که در ایران فعال بوده و از پرداخت مالیات معاف نیستند.
• کلیه مشاغل فعال در ایران که معاف از مالیات نیستند.
• کلیه افراد و مشاغل ایرانی که از فعالیت‌های خارج از کشور که منشأ آن ایران است درآمد کسب می‌کنند.
• کلیه افراد و مشاغلی که در خارج از ایران مقیم هستند؛ اما از فعالیت‌های داخل ایران درآمدزایی می‌کنند.
• کلیه اتباع خارجی (افراد یا مشاغل) که در ایران درآمد کسب می‌کنند نیز ملزم به پرداخت مالیات هستند.

انواع اظهارنامه مالیاتی

تمرکز بر جزئیات و انتخاب اظهارنامه مناسب برای یک‌روند درست اظهارنامه مالیاتی و اجتناب از مشکلات با سازمان امور مالیاتی بسیار مهم است. در اینجا انواع مختلف اظهارنامه وجود دارد:

1. اظهارنامه مالیات‌بردرآمد برای اشخاص حقوقی موضوع ماده 100 قانون مالیات های مستقیم
2. اظهارنامه مالیات‌بردرآمد اشخاص حقوقی گروه 1 ماده 95 قانون مالیات های مستقیم
3. اظهارنامه مالیات‌بردرآمد افراد گروه 2 ماده 95 قانون مالیات های مستقیم
4. اظهارنامه مالیات‌بردرآمد افراد گروه 3 ماده 95 قانون مالیات های مستقیم
5. اظهارنامه مالیات‌بردرآمد املاک و مستغلات برای افراد دارای درآمد ملکی بر اساس مواد 57 و 80
6. اظهارنامه مالیاتی انحلال شرکت طبق مواد 114 و 116 قانون مالیات های مستقیم

انتخاب نوع اظهارنامه مناسب به ماهیت فعالیت اقتصادی و ساختار قانونی فرد یا کسب‌وکار بستگی دارد. استفاده از نرم‌افزار حسابداری شرکتی می‌تواند مدیریت مالی روزانه را ساده کند و به تهیه و ارسال این اظهارنامه‌ها کمک کند و از صحت اطلاعات ارائه شده اطمینان حاصل کند.

چگونه اظهارنامه مالیاتی تشکیل دهیم؟

قبل از سال 2012، ثبت مالیات یک فرآیند طولانی و پرهزینه بود که روی کاغذ انجام می شد. با این حال، با پیشرفت‌های فناوری، سازمان امور مالیاتی سیستم‌های آنلاینی را معرفی کرد تا تکمیل و ارسال اظهارنامه برای مودیان مالیاتی آسان‌تر شود. در اینجا نحوه کار این فرآیند آمده است:حتما این کارها راب ا یک مشاور مالیاتی با تجربه انجام دهید. 

1. پیش ثبت‌نام شماره اقتصادی و دریافت کد رهگیری
2. مشخصات پیش ثبت‌نام خود را تأیید کنید و پاکتی حاوی اطلاعات کاربری خود دریافت کنید
3. شماره اقتصادی خود را ثبت کنید و مشخصات ثبت‌نام خود را تأیید کنید
4. اظهارنامه الکترونیکی خود را تکمیل و ارسال کنید
5. برگشتی خود را ارسال کنید و کد رهگیری دریافت کنید
6. به‌صورت آنلاین به حساب‌های مالیاتی خود دسترسی پیدا کرده و پرداخت کنید

این رویکرد جدید نه‌تنها پرونده‌سازی را سریع‌تر و ساده‌تر کرده است، بلکه دقت و شفافیت اطلاعات به اشتراک گذاشته شده را نیز بهبود بخشیده است. مودیان مالیاتی می‌توانند به‌راحتی از طریق سایت سازمان امور مالیاتی www.tax.gov.ir به این خدمات دسترسی داشته باشند و اطمینان حاصل کنند که به‌راحتی به تعهدات قانونی خود عمل می‌کنند. این به‌روزرسانی‌ها تعهد به تقویت فرایندهای مالیاتی در ایران را نشان می‌دهد.